Les transferències entre familiars són molt comunes. És habitual que hi hagi diferències de sou i de situació entre membres familiarso bé regals i ajuts per situacions concretes. Aquestes transferències són transmissions gratuïtes de béns o drets, però compte, perquè l'Agència Tributària (AEAT) posa un topall a les transferències sense declarar a partir del qual, si no es fa, hi ha perill de rebre una multa.
L'objectiu és la lluita contra el frau, l'evasió d'impostos i el blanquejament de capitals, conceptes aquests que no són aliens, precisament, a les relacions familiars.
La quantitat a partir de la qual s'ha de declarar la transferència amb un model oficial és de 10.000 euros. Així ho recull la llei 10/2020, del 28 d'abril, tot i que des dels 6.000 euros ja salten les alarmes de l'AEAT, que pot investigar la transferència si veu sospites de finançament il·lícit, blanquejament o altres tipus de fraus.
El model que evita que siguis multat en cas que facis una transferència per aquestes quantitats és el 651, que recull les dades de l'operació i ha de ser presentat a l'Agència Tributària en un termini màxim de 30 dies hàbils.
Les multes, si no es fa aquest model, poden oscil·lar entre els 600 i els 150.000 euros, en funció de la quantitat no declarada i d'altres factors. Les sancions varien entre diferents tipus d'infracció.
Aquestes alarmes no només es donen quan hi ha una transferència, sinó també amb dipòsits o retirades de diners superiors a 3.000 euros, que el banc ha de notificar a Hisenda, o quan es mouen bitllets de 500 euros, així com en cobraments de xecs, lletres de canvi o pagarés. En transaccions que superen els 1.000 euros, s'ha d'identificar tant el que la fa com el que la rep.