Hisenda ha intensificat el control sobre els moviments de diners en comptes bancaris amb l'objectiu de detectar possibles irregularitats i lluitar contra el frau fiscal. Tant persones físiques com empreses han de ser conscients que certes transaccions poden cridar l'atenció de l'Agència Tributària. De la mà d'Assessoria Gal·les, us indiquem el més important que s'ha de tenir en compte. D'aquesta manera, t'expliquem quins moviments de diners poden generar una alerta a Hisenda, quines mesures pots prendre per evitar-les i com estar preparat per justificar qualsevol operació financera.

1. Moviments que poden generar una Alerta a Hisenda

L'Agència Tributària segueix de prop certes operacions que considera fora de l'habitual o que poden estar relacionades amb activitats no declarades. Aquests moviments de diners solen ser aquells que impliquen grans sumes de diners, transaccions repetides, o transferències entre comptes que no estan justificats adequadament.

Transaccions comunes que poden generar Alerta:

  • Ingressos en efectiu per sobre de 3.000 euros: Els bancs estan obligats a notificar a Hisenda qualsevol ingrés en efectiu que superi aquesta quantitat, ja que podria estar relacionat amb activitats no declarades o il·legals.
  • Transferències internacionals de grans quantitats: Les transferències de diners cap a o des de l'estranger, especialment si superen els 10.000 euros, solen ser motiu de revisió, ja que poden estar relacionades amb frau fiscal o blanqueig de capitals.
  • Pagaments o jubilacions freqüents en efectiu: Moviments constants d'efectiu poden aixecar sospites sobre l'origen d'aquests fons i generar una investigació més profunda per part de l'Agència Tributària.
  • Compra de béns de luxe o inversions sense una font d'ingressos clara: Si compres propietats, cotxes de luxe, o inversions sense que existeixi una justificació clara dels teus ingressos declarats, Hisenda pot investigar-ho per comprovar si els fons han estat declarats correctament.

2. Quines eines utilitza Hisenda per detectar irregularitats?

Hisenda té accés a una gran quantitat d'informació financera a través dels bancs i altres entitats, la qual cosa li permet analitzar els moviments de diners dels contribuents. Entre les eines més importants que utilitza per controlar el flux de diners es troben:

  • Model 720: És la declaració informativa sobre béns i drets situats a l'estranger. Qualsevol persona que tingui més de 50.000 euros en comptes bancaris, immobles o actius financers a l'estranger està obligada a declarar aquests béns, i la seva omissió pot donar com a resultat fortes sancions.
  • Sistema de prevenció de blanqueig de capitals: Els bancs estan obligats a reportar qualsevol operació sospitosa de blanqueig de capitals a través del Servei Executiu de la Comissió de Prevenció del Blanqueig de Capitals (SEPBLAC), que després remet la informació a Hisenda.
  • Declaracions d'IVA i retencions d'IRPF: Els encreuaments d'informació entre les declaracions fiscals i els moviments bancaris permeten a Hisenda detectar discrepàncies entre el declarat i el que realment s'ha mogut en els comptes.

3. Què fer si Hisenda et requereix informació sobre un moviment de diners?

Si Hisenda detecta un moviment de diners que considera irregulars, pot enviar-te un requeriment perquè justifiquis la transacció. En aquests casos, és important mantenir la calma i preparar la documentació adequada per justificar els fons i les operacions realitzades.

Passos a Seguir:

  • Reuneix tota la documentació necessària: Hisenda pot demanar-te que expliquis l'origen dels fons i que presenti documentació que l'acrediti. Això pot incloure contractes de compravenda, escriptures, extractes bancaris o qualsevol altre justificant que acrediti l'origen legítim dels diners.
  • Respon dins del termini establert: És crucial que responguis al requeriment d'Hisenda dins del termini establert, que sol ser de 10 a 15 dies hàbils. Si no respons o ho fas de manera insuficient, podries enfrontar-te a sancions addicionals.

Hisenda ha intensificat la seva vigilància sobre els moviments de diners per combatre el frau fiscal, el que significa que és fonamental que els contribuents estiguin al corrent de les seves obligacions i preparats per justificar qualsevol operació financera important. Des d'ingressos en efectiu superiors als 3.000 euros fins a transferències internacionals, qualsevol transacció que surti del comú pot generar una alerta a Hisenda.